（原标题：富豪为0岁宝宝买亿元保单，5岁起每年领300万元？中邮东说念主寿天价保单刷屏）

本文起头：期间财经 作家：周梦梅

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六一儿童节刚过，一张亿元保费超大单激发保障圈顾惜。

近日，一张亿元保单的“喜报”在应答平台刷屏，该保单名为“邮爱一世年金保障”，是中邮东说念主寿保障股份有限公司（下称“中邮东说念主寿”）名下产物。

据又名保障中介的一又友圈先容，客户一次性缴费1亿元投保了该产物，被保障东说念主（受益东说念主）为“0岁宝宝”，自Ta 5岁启动，每年可领300万元年金，执续终身。震恐每年领取的300万收益，这1亿元的保费终末也基本能返还给被保障东说念主，算作金钱传承。

6月5日，中邮东说念主寿关系东说念主士向期间财经阐发，“邮爱一世年金保障”为该公司产物，该公司北京分部最近照实卖出一张亿元保单。至于该保单的投保情面况，该东说念主士暗示不明晰。

若为个东说念主购买，这位来自北京的富豪或是一次性交皆了全部保费。喜报下方的小字自满，这张亿元保单的缴费状貌为趸缴（一次性缴清全部保费），已过盘桓期。

起头：保障中介一又友圈

中邮东说念主寿树立于2009年，由中国邮政集团有限公司控股，为国内范围最大的银行系寿险公司。据中邮东说念主寿2023年四季度偿付智力发扬，其2023年全年保障业务收入1098.66亿元，迈过千亿大关，成为第7家在保费范围上突破千亿的寿险公司。

每年可领300万年金

“该产物是一款快返型年金险，最大的特征是第5年启动返还一定收益，该产物具备一定的答理功能，畸形于大额存单的代替品。” 又名保障牙东说念主林琳（假名）告诉期间财经，该产物的恒久收益率（IRR，里面收益率）达到2.85%把握。

凭据林琳提供的保费对应保障金额测算表，如果上述保单的投保东说念主一次性缴费1亿元，且被投保东说念主照实是0岁，那么自其5岁启动，每年不错领取300万元的年金，4岁时还不错一次性收到1000万元的“关爱金”。

该保障条约从侧面佐证了这少许。据“邮爱一世年金保障”条约条件，若一次性缴清保费，在保障连累启动日后的第5个保单周年日，将按照首期保障费X10%的比例给付“关爱金”。按照以上条件，4岁领取1000万元“关爱金”属实。条约还自满，从第6个保单周年日启动，公司将在每个保单周年日按照条约商定的基本保障金额给付“生计年金”。不外，该保障条约并未注明基本保障金额的野心状貌。

“凭据产物的现款价值，震恐每年拿到的收益（年金）外，交纳保费基本不错全部返还给投保东说念主或（被保东说念主）。”林琳告诉期间财经，过了产物的锁如期，保单的现款价值基本大于交纳的保费。

这意味着，这张1亿元的保单，震恐“关爱金”和每年300万元年金外，过了产物锁如期后，1亿元的保费本金大意率也不错返还给投保东说念主或被保东说念主。

期间财经细心到，这份亿元保单还具备“贷款功能”。 据“邮爱一世年金保障”条约条件，该保单不错苦求办理保障单质押借款，借款金额不得非凡借款时保障单现款价值扣除其他欠款后余额的80%。

深广保单虽少，但也并非不存在。

本年2月29日，汇丰保障香港签发了一张2.5亿好意思元（约合东说念主民币18亿元）的东说念主寿保单，马虎了吉尼斯天下记录的最高价值东说念主寿保单记录，这一音信也被平常顾惜。

那时汇丰东说念主寿香港和澳门首席膨大官爱德华·蒙克瑞夫在接受媒体采访时领悟，签单东说念主是一位来自亚洲的超高净值客户，领有多国国籍。该保单为“汇珑大家寿险决议”，是具备金钱保值及传承功能的终身保障寿险决议。

或不具备免避税功能

明亚保障牙东说念主李利（假名）告诉期间财经，其战役到的一些浊富东说念主群买大额年金险，主淌若用作答理，多出于安全性和稳重性的议论。

“当今3年期的大额存单收益率天然也能达到3%把握，但恒久来看入款收益率是着落的，况兼银行的收益率是单利。比拟之下，年金险能够锁定更恒久的收益率，且是复利，利息和本金沿途产生收益更可不雅。此外，年金险专款专用，不错防患大额现款留在手中出现投资失败或遭挥霍品情况，安全性更高。”李利说。

这张亿元保单有无出于避税或避债的议论？

上海新古讼师事务所讼师王怀涛告诉期间财经，这种深广交易年金险基本不具备免避税功能，当下东说念主身保障的债务断绝功能也在镇静受到戒指。

“不同于企业年金、劳动年金，交易年金险并无不错抵扣个税的端正，但保障的理赔款免纳个税。此外，除非特殊险种有个别计谋进行有限节税外，保障一般不存在避税的功能。”王怀涛暗示。

他进一步暗示，在法院强制膨大进程中，时常遭受被膨大东说念主名下存在东说念主身保障的情况，关于东说念主身保障是否能够强制膨大，国法实践中存在不同的不雅点。

其中一种不雅点合计，东说念主身保障以东说念主的健康和身段为办法，依附于被保障东说念主东说念主身，具有依附性和独到性，法院强制推即将毁伤被保障东说念主的生计权利，不应被强制膨大。 另一种不雅点则合计，东说念主身保障尤其是具有较高现款价值的东说念主身保障，具有财产属性，不错强制膨大。

王怀涛告诉期间财经， 当今越来越多的地区法院罗致第二种不雅点。关于具有投资答理功能的年金险，法院会征求被膨大东说念主的气派体育游戏app平台，协商后由被膨大东说念主主动退保，如不退保则可罗致国法拘留对被膨大东说念主进行制裁。或者径直不经被膨大东说念主愉快，法院会告知保障公司强制退保。这种情况下，保障的债务断绝功能施行上受到了挑战。